Для приведения предприятия к фиктивному и преднамеренному банкротству его руководство может совершать противоправные действия, за которые по ст.
196 и 197 УК РФ предусматривается уголовная ответственность.
Фиктивное и преднамеренное банкротство не имеют существенных отличий между собой, о чём свидетельствует схожесть составов преступлений в обоих случаях. Поэтому при назначении наказания должны учитываться не только умышленный характер поступков виновного лица, но и обстоятельства, имеющие отношение к совершению противоправных действий.
По каким признакам можно определить преднамеренное банкротство
При совершении инициаторами несостоятельности противоправных действий кредиторы могут лишиться денежных вкладов, поэтому им необходимо внимательно следить за происходящим и быстро реагировать.
Наступление умышленного банкротства можно определить по следующим признакам:
удовлетворение всех денежных требований кредиторов в день подачи соответствующего заявления в арбитражный суд и задержка возмещения выплат руководством организации, имеющей задолженность. Это свидетельствует о том, что инициаторы преднамеренного банкротства заинтересованы в сокрытии всех финансовых активов предприятия;
передача имущества, принадлежащего должнику, третьим лицам;
заключение руководством договоров, которые невыгодны для предприятия, и принятие решений, отрицательно сказывающихся на его деятельности;
искажение, подделка, уничтожение документов с целью сокрытия финансового состояния организации в случае проверки в будущем;
активное заключение новых соглашений (особенно перед рассмотрением дела в арбитражном суде о признанием предприятия неплатежеспособным). Такие действия инициаторами умышленной несостоятельности предпринимаются для выведения большего количества денежных средств в офшорные зоны до начала разбирательства в суде.
Выявление преднамеренного банкротства
Основные признаки несостоятельности выявляются в процессе инвентаризации и анализа финансового состояния юридического лица органами, наделёнными соответствующими полномочиями. Одним из главных признаков преднамеренного банкротства является дебиторская задолженность, наличие которой обязательно учитывается арбитражным управляющим в ходе проверки предприятия. Такая проверка включает в себя следующие этапы:
инвентаризация всех активов и имущества, принадлежащих компании;
анализ финансового состояния и платёжеспособности предприятия-должника;
проверка законности сделок, совершённых компанией, и других видов ее деятельности, в результате которых она стала неплатежеспособной. Анализ законности сделок может охватывать весь период работы компании.
В процессе экспертизы умышленного банкротства предприятия исследуют следующие документы:
учредительные;
бухгалтерскую отчётность;
данные кредиторов и дебиторов;
налоговую документацию;
отчёты комиссий о результатах ревизий;
материалы дел, рассматривавшихся в судах;
аудиторские заключения.
Основной причиной фиктивного или преднамеренного банкротства могут быть сделки, заключенные незаконно или не соответствующие условиям, существующим на современном рынке. Это может быть купля-продажа имущества предприятия-должника и другие сделки, которые совершались на невыгодных для него условиях. В некоторых случаях причиной фиктивного и сознательного разорения предприятия, осуществлявшего коммерческую деятельность, становится бездействие руководства, не выполняющее возложенные на него обязанности.
Последствия преднамеренного банкротства
При выявлении умышленной несостоятельности виновное лицо в обязательном порядке привлекается к уголовной ответственности.
Избежать наказания инициаторы преднамеренного банкротства могут, погасив долги до рассмотрения дела в суде. Но на практике обвинения в совершении такого преступления часто предъявляют лицам (бухгалтерам, заместителям, представителям), которые не причастны к совершению данного преступления.
После выявления преднамеренного банкротства предприятия судебными криминалистами, экспертами и специалистами, занимающимися экономикой, исследуются следующие документы:
бухгалтерская отчётность;
заключенные договора;
решения, принятые руководством предприятия.
При установлении факта заключения соглашения на незаконных или невыгодных для предприятия условиях такая сделка признаётся недействительной. Следователями и прокурорами также ведётся поиск других каналов незаконного перечисления денежных средств для возврата их должнику.
В результате преднамеренного банкротства наступают следующие гражданско-правовые последствия:
не начисляются пеня и неустойки;
возникает необходимость в удовлетворении требований, предъявляемых кредиторами;
устанавливается запрет на заключение соглашений об отчуждении имущества;
привлекается арбитражный управляющий.
Инициаторы фиктивного банкротства наносят значительный ущерб государству и кредиторам. Поэтому для надежного хранения денежных средств необходимо пользоваться услугами учреждений, у которых высокие показатели стабильности. Передав на хранение финансовые активы, ценные бумаги и другое имущество, кредиторам нужно регулярно проверять деятельность принявших их субъектов.
По вопросам фиктивного и преднамеренного банкротства можно проконсультироваться у наших юристов. Благодаря оказанию услуг квалифицированными специалистами можно исключить риски, связанные с привлечением к уголовной ответственности, незаконным предъявлением обвинения, а также возвратить денежные средства в результате признания совершённых сделок ничтожными.
Последние вопросы по теме «преднамеренное банкротство»
Здравствуйте! После налоговой проверки фирма потеряла право на УСНО. Проиграв арбитражный суды, объявила о своём банкротстве. Декларации по НДС, налог на прибыль, имущество за последующие периоды после проверки не подавали. Какое наказание за это предусмотрено?.
Здравствуйте, подскажите пожалуйста, как можно оформить банкротство физического лица ? Какой пакет документов необходим. И какие последствия после этого наступают. Дело в том, что я через полгода выхожу на пенсию. На данный момент у меня есть долг 3 000 000 рублей, брал для родственников, но в силу стечений обстоятельств, отдать они мне теперь не смогут, и кредит, который я брал в банке, тоже погасить не в состоянии ни я, ни они. Вот теперь не знаю как поступить. За ранее спасибо за ответ.
Заемщик ( бюджетный работник) взял кредиты одновременно в 3 банках. Доход не позволял выплачивать такую сумму. он выплатил 3 месяца и объявил себя банкротом. Какие законы нарушены? могут обвинить в мошенничестве? ?
Временный управляющий подписал с некой организацией на проведение финансового анализа ООО, естественно приследуя итог по финанализу ООО отрицательный, т.е. преднамеренное банкротство и тому подобное, все это на стадии наблюдения!
Вопрос:
Как быть в такой ситуации, нужно ли будет делать свой финанализ, нужно будет оспаривать анализ временного управляющего?
Наша УК в городе Балабаново Калужска обл преднамеренно хочет подвести себя к банкротству...жители нашего микро района исправно платят коммунальные услуги,а долги у нашей УК только растут..платежи организациям за поставку услуг (газ,вода,вывоз ТБО,обслуж лифтов) не перечисляются.Подскажите как нам с ними бороться .куда обращаться?
При протезировании, врач Индивидуальный предприниматель, в нарушение договора, при оказании платных услуг, дорогие керамические виниры заменил на металлические протезы. Разница в цене им присвоена. Образует-ли это состав ст.159 УК о мошенничестве?
Мой молодой человек (отношения не зарегистрированы) имеет кредит на большую сумму. На данный момент он самостоятельно продал своё имущество и хочет в дальнейшем подавать заявление на банкротство. Все вырученные деньги он планирует передать мне с той целью, чтобы я открыла вклад в банке на своё имя. Кроме того, он планирует приобретать машину (б/у, с крайне невысокой стоимостью), которая так же будет оформляться на моё имя. Кроме того, он просит меня о том, чтобы в банке я открыла на своё имя банковскую карту, на которую будут приходить те деньги, которые он зарабатывает (официально не работает). Может ли быть чем-то опасно всё это для меня?
Одна организация задолжала за услуги второй. Первая организация была признана банкротом. Вторая организация включилась в реестр кредиторов. Хозяина первой организации пытаются привлечь к ответственности за преднамеренное банкротство. Так как 2 организация включилась в реестр следователь вызвал их представителя. 1 вопрос почему в ходе предварительного следствия представителя юр. лица признали потерпевшим, а не юр. лицо. 2 вопрос представитель несколько месяцев как уволился кто должен идти теперь на суд
Одна организация задолжала за услуги второй. первая организация была признана банкротом. вторая организация включилась в реестр кредиторов. хозяина первой организации пытаются привлечь за преднамеренное банкротство. 1 вопрос почему в ходе предварительного следствия представителя юл признали потерпевшим, а не юл. 2 вопрос представитель несколько месяцев как уволился кто должен идти теперь на суд
Добрый день.
В 2013 году в нескольких банках были взяты кредиты наличными на общую сумму более 1 млн. руб. на срок до 5 лет (все по липовым документам через неофициальных брокеров, т.к. на тот момент официально не работал и официального дохода не было). На самом деле на тот момент я занимался сетевым маркетингом (1 апреля 2013 г. было оформлено свое ИП) и кредиты брал на развитие регионального бизнеса. 2-3 года по всем кредитам были регулярные платежи пока были хорошие доходы. В 2015 году после кризиса уровень дохода резко упал и начались проблемы с выплатами по кредитам. Сейчас есть 3 основных кредита и 1 кредитная карта, плюс с женой (официальный брак, регистрация была в мае 2013 года, до оформления кредитов) оформили ей еще 3 кредитных карты на общую сумму 270 т.р., чтобы было чем срочно отдать долги. Но это замкнутый круг. В 2015 году в одном банке после полугода неуплаты платежей мне предложили оформить реструктуризацию кредита, таким образом платеж с 15т.р. уменьшился до 8т.р. Полгода было чем платить, но в начале 2016 года ситуация еще хуже усугубилась, сетевая компания на несколько месяцев лишила половины доходов из-за штрафных санкций. И где-то с апреля 2016 года по всем кредитам, кроме карты, платежей больше не вносил. Сейчас банки приходят по месту прописки (а я сейчас проживаю в другом городе), угрожают родителями, что продадут долг коллекторам, дождутся, когда увеличится еще долг с процентами, а затем подадут в суд и судебные приставы придут по месту прописки и не разбираясь опишут всё имущество, даже если ты там не живешь и имущество тебе не принадлежит. Родители очень переживают. А платить за кредиты всё равно нечем, т.к. долги растут как снежный ком! Недавно пришла в голову идея о банкротстве физ. лиц. Читал об этом в интернете. Но не совсем понятно, что для этого нужно, как это сделать и какие могут быть последствия?! Возможно ли в моей случае оформить банкротство и надо ли для этого закрывать ИП? От выплаты долгов не отказываюсь, но финансовая нагрузка очень большая! И еще вопрос: если меня суд объявляет банкротом, могут ли также арестовать счета (в т.ч. р/с ИП) моей супруги, т.к. кредиты были взяты уже в браке???
Добрый день!
Хотелось уточнить вопрос по банкротству. Ситуация такая. Был взят кредит на развитие бизнеса, бизнес прогорел по разным причинам, в том числе связанных с арендодателем, в следствии чего оплачивать кредиты тяжело, постоянные задержки и просрочки. Было и ООО и ИП. ООО продали, а ИП закрыли. Можно ли в таком случае считаться банкротом и оформить все для этого?
Здравствуйте!! Скажите, можно ли заключать мировое соглашение с ответчиками- юрид. лицами в арбит, суде, представители которых совершили административные правонарушения( мошенничество, подделка подписей, служебный подлог, преднамеренное банкротство,
злоупотребление
должн. положением, ограничение конкуренции и т.д., за которые предусмотрена
угол. наказуемость).... Спасибо...
ИП в строительстве. По причине низких расценок на свои услуги не могу завершить строительство домов трем клиентам (дома готовы на 95%). Месяц назад заключил договор с новым клиентом и взял предоплату (2 млн.руб) За 1 млн.руб. произвел ему работы, а еще 1 млн.руб были утеряны мной. На сегодняшний день имею 3 почти завершенных дома и один начатый, на котором взята большая предоплата, и работы не ведутся нигде. Насколько я понимаю у меня два варианта: подать на свое банкротство (имущества нет, денег тоже, новых заказов не предвидится) или ждать, пока все заказчики подадут на меня в суд, затем приставы будут пытаться взыскать но так как у меня 3 детей, денег у меня не будет, чтобы погашать эти долги, то что произойдет в этом случае? Банкротство уже не по моей инициативе? Не грозит ли в моем случае уголовная статья?
Допвопросы:
1. Поверит ли мне суд, что я потерял деньги? Что будет, если я подам на банкротство, а долги не спишут?
2. Как скажется на списании долгов тот факт (и всплывет ли он?), что я не в полной мере платил налоги и не оформлял людей по ТК.
3. Что посоветуете делать в моем случае при условии, что исполнить свои обязательства перед клиентами я не могу.
Спасибо.
ООО в январе 14 г начало процедуру банкротства. все кредиторы были уведомлены о процедуре. Кредитор А свои требования в ходе процедуры не заявил. На данный момент юр лицо ликвидировано, есть решение суда, что вся дебиторская задолженность списана, включая не заявленную.
Однако бывшего ген директора и учредителей (их 3) уже полгода "приглашают" в обэп дать показания касательно возникшей задолженности и пытаются возбудить дело по ст. растрата.
Может ли ген директор быть привлечен к уголовной ответственности если суд не нашел признаков умышленного банкроства и списал задолженность? могут ли учредители быть привлечены к уголовной ответственности? (следователи говорят - группой лиц пойдете) размер дебиторской задолженности 700 тыс руб
есть ли срок исковой давности, сколько еще лет те или иные кредиторы могут предъявлять претензии директору и собственникам?
Если Директор ООО (учредитель 33%) заключил сделку по аренде оборудования (Деньги общества присвоил 600000 руб и брал на себя оборудование ) с ИП (сам же) нигде не значится
по базах по ИНН ) на сумму в месяц равную заработанным на тот момент обществом (50000 руб) не согласовывая с учредителями двумя 33% и 33% доли .Спустя 8 месяцев узнают учредители об этом
принудительно созвав собрание участников для утверждения год.отчета и уставного капитала . 450 тысяч за 9 мес аренда самому себе (директору) ,что автоматически приводит к банкротству фирмы .
Что можно предпринять если учредители узнают что все что вложено было все стало директора.