8 499 938-65-20
Мы — ваш онлайн-юрист 👨🏻‍⚖️
Объясним пошагово, что делать в вашей ситуации. Разработаем документы и ответим на любой вопрос, даже самый маленький.

Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.

Как легально принимать платежи на Paypal?

Как легально принимать платежи на Paypal?

Уточнение от клиента
Здравствуйте.

Я художник, работаю с иностранными клиентами. Платежи мне оплачивают через различные платежные системы, но в основном на Paypal.
Хочу легализовать свою деятельность, как правильно это сделать? Как легально принимать платежи на Paypal?
Нужно ли сейчас сдавать отчеты в налоговую о движении средств по счету в paypal?
, Михаил, г. Москва
Дмитрий Васильев
Дмитрий Васильев
Адвокат, г. Москва
рейтинг 10
Эксперт

Михаил, доброе утро!
Я c 2015 г. помогаю моим клиентам платить налоги с поступлений на Paypal и исходя из своего опыта работы могу сказать следующее.
 
1. Нужно ли сдавать отчеты о счете в Paypal.
Сдавать отчеты о счете в Paypal в налоговую не требуется. Направлять уведомление об открытии счета в Paypal также не нужно.
1 июля вступил в силу Федеральный Закон от 30.12.2020 № 499-ФЗ “О внесении изменений в статью 12 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» и статью 8 Федерального закона «О национальной платежной системе».
Данным федеральным законом была введена обязанность сдавать ежегодные отчеты о счетах в иностранных платежных системах («Отчет о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа»).
Однако данный закон не распространяется на Paypal, поскольку paypal зарегистрирован в России (ООО НКО «ПэйПал РУ») и как следствие не относится к «иностранным платежным системам», поэтому новый закон никак не меняет схему работы тех, кто получает оплаты на счет в Paypal (кроме случаев, когда у Вас открыт зарубежный счет в Paypal – тогда отчеты нужно будет сдавать).
2. Прежде, чем перейти к вопросам легального приема платежей на Paypal, отмечу, что чаще всего клиенты не платят налоги с поступлений на Paypal из-за следующих опасений (к слову совсем необоснованных):  а) «у меня нет бумажных договоров с моими клиентами, поэтому я не смогу отчитываться перед налоговой» — это совершенно не так. Отсутствие бумажных договоров не является препятствием для того, чтобы отчитываться в налоговую. Ситуации, конечно, бывают разные, но нужно понимать, что легализовать поступления на Paypal можно всегда.
б) «если я начну платить налоги, то меня сразу проверят за прошлые периоды и узнают, что я не платил налоги». В целом это не так, но тут все индивидуально – надо каждую ситуацию разбирать и смотреть как давно Вы не платите налоги, какой общий заработок, есть ли риски уголовной ответственности и т.д. Без оценки рисков лучше никаких действий не предпринимать.
в) также многие клиенты опасаются того, что если они начнут работать законно, то им придется сдавать кучу бумаг, вести какой-то учет и вообще тратить на это много времени. Это совершенно не так. Сейчас все процедуры сильно упрощены, особенно для ИП без сотрудников и как следствие максимум у Вас на все формальные процедуры будет уходить пара часов в год, если все правильно настроить. С налоговой можно спокойно работать дистанционно.
г) Также, как правило, клиентов вводит в ступор тот факт, что поступления идут в иностранной валюте. Здесь только отмечу, что сложного нет вообще ничего – есть определенные общие требования, которые надо соблюдать. То есть Вам нужно всего лишь 1 раз разобраться в этих нюансах, и Вы поймете, что все намного проще, чем кажется.
д) еще бывают ситуации, когда доходом является лишь небольшая часть от общего оборота – это тоже не проблема. Нужно детально разобрать всю ситуацию, определить, что можно будет официально учесть в расходах, а что нет, и исходя из этого принимать решение.
3. Оплата налогов с платежей на Paypal.
Легально принимать платежи на paypal можно в следующих формах:
— как ИП (индивидуальный предприниматель).
— как самозанятый (налог на профессиональный доход).
— как физическое лицо (вариант применяется только для отдельных случаев, так как тут будут риски привлечения к ответственности за незаконную предпринимательскую деятельность).
В отдельных ситуациях еще применяется вариант открытия компании за рубежом и оформления на нее корпоративного аккаунта Paypal (иногда, например, мы с клиентами для этих целей открываем компанию в Эстонии или в других юрисдикциях). Но этот вариант является оптимальным только для отдельных случаев.
3.1. Как ИП легально принимать платежи на Paypal.
ИП может платить налоги с поступлений на Paypal в рамках следующих систем налогообложения:
— УСН 6% «доходы» — будете оплачивать 6% со всех поступлений. Очень простой по отчетности вариант (Paypal и ИП на УСН 6%).
— УСН 15% «доходы минус расходы». Подходит тем, у кого много расходов по деятельности (например, для сферы торговли).
— ПСН, то есть патентная система налогообложения (Paypal и ПСН). Подходит только для определенных видов деятельности (перечень ограничен законом). Но зато там, где он применим, может быть очень выгоден, поскольку в этом случае Вы просто платите государству фиксированную сумму и после этого не платите ничего независимо от того, сколько денег заработаете.
Плюсы ИП:
— деятельность ИП воспринимается всеми как полноценный официальный заработок. Не будет проблем с получением кредитов, виз и т.п.
— низкая ставка налога – чаще всего 6%.
Минусы варианта:
— есть небольшая отчетность. Ничего сложного нет, но если сравнивать с вариантом работы как самозанятый, то у последнего все будет еще проще.
Бухгалтерский учет ИП вести не нужно. Это актуально только для ООО. Помимо декларации нужно вести только Книгу учета доходов и расходов (КУДиР) – важно ее заполнять правильно.
Если один раз все нюансы полностью разобрать с помощью юриста, дальше Вы сможете обходиться без бухгалтера, поскольку ничего сложного в отчетности нет.
У меня многие клиенты, с кем мы составили грамотную схему работы, спокойно отчитываются самостоятельно.
3.2. Как самозанятому легально принимать платежи на Paypal.
Работать как самозанятый с Paypal можно, но не всегда. Например, не могут работать как самозанятые те, кто занимается торговлей в интернете (перепродажа товаров).
В Вашем случае Вы фактически фрилансер и просто получаете выплаты от своих прямых клиентов, поэтому Вы сможете работать как самозанятый при условии соблюдения некоторых требований.
Ставка налога невысокая – 4%, если доход поступает от физического лица и 6%, если от юридического (в том числе иностранного юридического).
Правда еще нужно помнить про то, что самозанятость имеет ряд минусов, в том числе надо помнить о том, что еще не все банки и тем более консульские учреждения (если Вам нужна будет сложная виза), воспринимают доходы самозанятого в качестве полноценного официального дохода.
3.3. Как физическому лицу легально принимать платежи на Paypal.
Отчетность физического лица заключается в сдаче декларации по форме 3 НДФЛ с поступлений на Paypal. Важно правильно указать источник и код дохода.
Основной минус работы как физическое лицо – высокая ставка налога в размере 13%, а если доход за год превысит 5 млн руб., то в части превышения – 15%. У ИП, напомню, более чем в 2 раза ниже.
Еще минус – такой же как у самозанятых – отчетность через 3 НДФЛ, как правило, не воспринимается как полноценная занятость.
С другой стороны, в отдельных случаях отчетность как физическое лицо – единственный вариант оплаты налогов, а именно речь о случаях оплаты налогов за прошлые годы.
Как ИП или самозанятый можно платить налоги только с момента регистрации в соответствующем статусе. Как физическое лицо – за любой прошедший год.
Ключевой момент – риски претензий в части ведения незаконной предпринимательской деятельности.
Смотрим закон:

ГК РФ Статья 2. Отношения, регулируемые гражданским законодательством
Гражданское законодательство регулирует отношения между лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность, или с их участием, исходя из того, что предпринимательской является самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг. Лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность, должны быть зарегистрированы в этом качестве в установленном законом порядке, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом.

То есть если деятельность носит систематический характер и направлена на получение прибыли (а это практически все ситуации), то присутствуют риски того, что Вас могут обвинить в незаконной предпринимательской деятельности.
И тут нюанс в том, что если у Вас был небольшой доход, то максимум, что грозит – это ст. 14.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях" от 30.12.2001 N 195-ФЗ «Осуществление предпринимательской деятельности без государственной регистрации или без специального разрешения (лицензии)» и там копеечные штрафы, в целом ничего страшного.
Однако если Вы заработали доход свыше 2 млн 250 тыс. руб., то Вам уже может грозить ст. 171 УК РФ за ведение незаконной предпринимательской деятельности.
Поэтому здесь желательно не спешить в принятии решения, а оптимально до подачи декларации проконсультироваться с юристом и разобрать свою ситуацию детально, чтобы составить оптимальный план действий.
4. По поводу последствий неоплаты налога.
Вам грозят:
4.1. Проблемы с банками при выводе денег с Paypal, а именно риски блокировки счета по 115-ФЗ, а также риск блокировки самого счета в Paypal.
Запрос не придет после первых платежей, а только при достижении поступлений определенной суммы, поэтому на практике многие обходят «алгоритмы» Paypal и банков по 115-ФЗ и работают спокойно, но риск все равно останется.
Запросы от банков, Paypal и иных платежных систем приходят на основании 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 г.
Запрос может поступить не только от Paypal и не только при выводе денег с Paypal на счет в банке, но и при дальнейшем пользовании деньгами. Даже если деньги были спокойно получены, в последующем банк вправе задать вопросы и предъявить претензии, например, в следующих случаях:
— покупка квартиры с проведением денег по безналу через банк.
— снятие наличных в больших объемах.
— снятие денег со вкладов, с брокерских счетов, обмен валюты, в том числе онлайн.
— переводы денег родственникам и т.п.
Данные риски можно просчитать, поэтому мы с клиентом всегда индивидуально разбираем ситуацию и составляем план по денежным потокам (куда, как, в каких объемах и т.д.).
4.2. Пени и штрафы. Если Вы отчитываетесь с опозданием, помимо самой суммы налога Вам грозят пени (ст. 75 НК РФ) и штрафы за несвоевременную оплату налога (ст. 122 Налогового кодекса РФ) и несвоевременную сдачу декларации (ст. 119 Налогового кодекса РФ).
В результате сумма получится ощутимо больше, чем если бы Вы сразу заплатили налог в установленные законом сроки.
4.3. Уголовная ответственность. Грозит:
— Статья 171 УК РФ, которой установлена уголовная ответственность за незаконную предпринимательскую деятельность. Лимит для наступления ответственности — 2 млн 250 тысяч рублей.
— Статья 198 УК РФ, которой установлена уголовная ответственность физического лица за уклонение от уплаты налогов.
Вывод — попасть под уголовную ответственность довольно просто, особенно под ст. 171 УК РФ.
5. Если налоги с поступлений на Paypal не будут оплачены, то нужно помнить о том, что у налоговой есть механизмы по выявлению таких доходов.
По этой части можно очень долго и много рассказывать, так как мы с моими клиентами уже много с чем сталкивались, но в целом могу сказать, что у налоговой есть достаточно большое количество механизмов такого контроля.
5.1. Приведу в пример один из таких механизмов – если у Вас более-менее нормальные доходы, то рано или поздно, они приведут к покупке квартиры или машины.
Как только Вы совершите покупку, информация о таком приобретении будет передана в налоговую (изначально цель передачи другая – просто сообщить о факте владения Вами имуществом ввиду того, что налоговая должна будет исчислять и контролировать уплату Вами налога на имущество и транспортного налога).
После поступления информации в налоговую, инспекторы могут заодно проверить на какие деньги были совершены покупки и был ли у Вас соответствующий официальный доход. Если нет – Вас могут вызвать в налоговую во всеми вытекающими последствиями.
5.2. Аналогичная ситуация может произойти при активном внесении Вами денежных средств во вклады или на свои брокерские счета.
5.3. Еще не редкая ситуация – это совершение в больших объемах операций по обмену валюты. При покупках валюты на сумму свыше 40000 руб. как Вы знаете, в банке просят паспорт – делается это для идентификации, после чего информация уходит в налоговую и опять-таки за этим может последовать вызов и инициирование проверки в Ваш адрес.
Это лишь небольшой перечень того, с чем мы с клиентами сталкиваемся на практике. Как итог – нюансов в оплате налогов с платежей на Paypal много, но, если все грамотно настроить, никаких проблем не будет.
Если Вам потребуется помощь в легализации Ваших доходов, поступающих на Paypal — Вы всегда можете обратиться ко мне в чат и получить помощь в решении своих вопросов (для этого Вам нужно нажать на кнопку «ОБЩАТЬСЯ В ЧАТЕ» на странице моего профиля — https://pravoved.ru/lawyer/362... (можно перейти по ссылке или нажав на мою фотографию)).
С Уважением,
Васильев Дмитрий.
 

0
0
0
0

Обращаю внимание, что на текущий момент в отношении КАЖДОГО действует СПЕЦИАЛЬНОЕ ПРЕДЛОЖЕНИЕ по вопросам легализации дохода с поступлений на Paypal. Чтобы получить предложение, Вам нужно ОБРАТИТЬСЯ КО МНЕ В ЧАТ, а именно:
1. Нажать на кнопку «ОБЩАТЬСЯ В ЧАТЕ» НА СТРАНИЦЕ МОЕГО ПРОФИЛЯ — https://pravoved.ru/lawyer/362127/ (можно перейти по ссылке или нажав на мою фотографию).



2. Описать свою ситуацию мне лично.



В рамках специального предложения у Вас будет возможность получить индивидуальный разбор Вашей ситуации, в том числе Вы можете получить помощь по следующим вопросам:
1. Полная настройка законной схемы получения дохода на Paypal с оплатой налогов и полное сопровождение всего процесса — от регистрации и выбора банка до получения первых платежей и оплаты налогов.
2. Помощь в легализации как будущих доходов, так и помощь с Вашими прошлыми доходами, с которых налог еще не был оплачен. В каких случаях при легализации дохода налоговая может проверить Ваши доходы за прошлые периоды, а в каких случаях нет.
3. Более подробный разбор вариантов оплаты налогов как ИП, как самозанятый, как физическое лицо, иных вариантов.
4. Вопросам появления с 2021 года в СМИ информации о том, что вводится «тотальный контроль» за всеми операциями по всем банковским картам и кошелькам в платежных системах (я расскажу, как все на самом деле).
5. Содержание информации о Вашем счете Paypal, которая будет уходить автоматически в налоговую в соответствии с Федеральным законом № 325-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации».
6. По реальным механизмам, которые использует налоговая на практике для контроля за доходами физических лиц.
7. О практике передачи банками и платежными системами информации о Ваших операциях в налоговые органы в ситуациях, когда Вам регулярно поступают переводы на Ваши карты и кошельки как физического лица (наша личная обширная практика с клиентами).
8. По рискам блокировки Ваших банковских счетов и кошельков в платежных системах на основании 115-ФЗ при получении оплат от клиентов.
9. Практические примеры реализации рисков покупки недвижимости и машин на неподтвержденные доходы.
10. Практические примеры реализации рисков внесения денежных средств во вклады, на брокерские счета, обмена валюты при отсутствии официального дохода.
Пишите в чат, буду рад помочь!
 

0
0
0
0

Вы также можете ознакомиться с другими вопросами по легализации доходов с Paypal и ответами множества юристов:
https://pravoved.ru/question/2542395/ — очень подробный разбор работы с Paypal от 8 юристов
https://pravoved.ru/question/2909228/ — разбор работы с Paypal как самозанятый
https://pravoved.ru/question/1050586/ — еще подробный разбор от 4- юристов
https://pravoved.ru/question/2769265/ — разбор схемы работы с Paypal при доходе от иностранного онлайн сервиса на примере Udemy
https://pravoved.ru/question/420880/ — разбор заполнения КУДиР при работе с Paypal
https://pravoved.ru/question/616798/ — еще один очень подробный разбор
https://pravoved.ru/question/2018921/ — разбор бухгалтерских вопросов и закона об онлайн кассах при работе с Paypal
https://pravoved.ru/question/965001/ — разбор работы фрилансера с Paypal
https://pravoved.ru/question/1198962/ — еще один разбор
https://pravoved.ru/question/3044862/ — мой очень подробный разбор похожего вопроса (более 20 уточнений).

0
0
0
0
Похожие вопросы
1000 ₽
Вопрос решен
Автомобильное право
Добрый день, у меня три ТС, покупал в лизинг в 2014 году, все платежи выплатил, но был спор по страхованию каско
Добрый день, у меня три ТС, покупал в лизинг в 2014 году, все платежи выплатил, но был спор по страхованию каско, которые я не выплатил до конца, было два суда в 2018 году, и мне и лизингодателю отказали в суде, дескать сами разбирайтесь, сегодня прошло уже 10 лет, у меня на руках нет ПТС, только СТС с особой отметкой - договор Лизинга от 2014г, исковые сроки все истекли, могу ли я продать автомобили и как восстановить ПТС к автомобилям. Лизингодатель отдавать не желает.
, вопрос №4254759, Александр, г. Москва
Защита прав потребителей
Добрый день у меня жена купила телефон в другом городе, а он сломался и его не хотят принимать в нашем городе в
Добрый день у меня жена купила телефон в другом городе,а он сломался и его не хотят принимать в нашем городе в той же сети магазинов,говорят что бы она ехала туда где покупала его, правильно ли это?
, вопрос №4254072, Иван, г. Москва
Трудовое право
Принимал на работу мастеров.принимал у них документы.меня попросили уйти по собственному.я ушел меня
Здравствуйте.я был руководителем сервисного центра. Принимал на работу мастеров.принимал у них документы.меня попросили уйти по собственному.я ушел меня уволили.сейчас с меня требуют деньги за то что мастера не доносили полную сумму расчета и скрывали ее от меня.левачили грубо говоря.это один мастер и этот мастер говорит что все деньги отдавал мне.я Сейчас якобы должен возместить ущерб за все недоданные мастерами деньги.это реально сделать?
, вопрос №4254019, Андрей, г. Москва
486 ₽
Вопрос решен
Трудовое право
Может ли заведующий детским садом (муниципальное бюджетное образовательное учреждение) принимать на работу своих родственников
Может ли заведующий детским садом (муниципальное бюджетное образовательное учреждение) принимать на работу своих родственников
, вопрос №4253619, Полина, г. Москва
486 ₽
Вопрос решен
Наследство
Почему судья принимает такое решение?
Добрый день. Вступил в наследство. В наследство достался еще и кредит. Банк подал иск. Сделали оценку имущества. Имущества меньше чем кредит. Суд удовлетворил иск в рамках этой суммы. Дал так же рассрочку на 3 года. Через пол года подает в суд второй банк. Так же просит взыскать кредит. Но у меня уже на всю сумму наследственного имущества есть решение по первому банку. На суде от иска второго банка предоставил всю эту информацию. Судья все равно удовлетворяет иск от второго банка. Таким образом у меня общая сумма получается больше, чем оценка имущества. Судья говорит, что иск удовлетворяет, но взыскивать они не будут. Слабо верится. Почему судья принимает такое решение? По логике должен отказать в иске второму банку, так как на всю сумму оценки уже есть решение по первому банку. Что делать? Обжалование до 24.09.24
, вопрос №4252955, Сайта Пользователь, г. Ставрополь
Дата обновления страницы 14.12.2021