Налоговый резидент

Мама написала дарственную на меня год назад, теперь мы хотим продать и купить другую. Налог большой платить придётся, квартира будет продаваться за 3.7млн, там налог вышел где-то 300 тысяч. Возможно ли мне как-то его уменьшить, не платить или вернуть его хоть частично? Я слышал можно сделать налоговый вычет если я налоговый резидент РФ. Я гражданин РФ, я официально не работал, я учусь сейчас. Можно хоть что-нибудь придумать?

Добрый день, Я ИП 6% в рф, налоговый резидент РФ и планирую им оставаться. В будущем хотел бы открыть ИП и банковский счет в другой стране (например, армения). Пытаюсь понять какой будет налоговая и другая нагрузка. 1) Какие налоги я буду платить в такой ситуации - 6% в россии + 5% в армении? 1.2) Или надо платить 13% ндфл в россии, даже если я ИП в россии? 1.3) налоговая россии не предъявит претензии по уходу от уплаты ндфл, если платить налоги как ИП 6%, вместо ндфл 13% ? 1.4) если в россии платить ндфл 13% и 5% в армении, то можно ли применить вычет налогов армении из 13% налога по причине двойного налогооблажения? 2) недавний указ президента 2022 года касался переводов на счета резидентов в иностранных банках в валюте ("зачисление резидентами иностранной валюты на свои счета (вклады), открытые в расположенных за пределами территории Российской Федерации банках"). Вроде как этот указ вообще не касается приема оплаты в валюте от клиентов на счета в иностранных банках (открытых для ИП в иностранном государстве). То есть если я открою ИП в армении и на расчетный счет в армении буду получать оплату в валюте за товары и услуги от иностранных клиентов, то это законно и этот приказ на эти платежи не распространяется, верно? Но похоже надо сразу продавать валюту или переводить на счет в российский банк, чтобы не попасть в ситуацию, где я перевожу валюту со счета на счет в этом же иностранном банке (например с транзитного счета на расчетный счет или с расчетного на депозитный) 2.1) толкование приказа может быть разное у юристов. Как убедиться на 100%, что можно принимать оплату валютой от клиентов на счет в иностранном банке? 2.2) требование продажи 50% валютной выручки распространяется на приход валюты от клиентов на мой счет ИП другой страны в иностранном банке? (в теории я так же продолжаю быть ИП в россии) 2.3) я могу оставлять валюту и рубли на счетах ИП в армении и ничего не переводить на счета ИП в россии? Просто теоретически. Не пойму как тогда учитывать налоги ИП в россии, если деньги в россию не отправлялись. Каким образом учитывать налоговую базу ИП в россии? Все 100% переводов на счета ИП не поступают же. 2.4) у меня ИП в россии и что мне нужно делать с приходом валюты на счет ИП в армении? Обязан ли я переводить все эти средства на счет ИП в россии, чтобы формировать налоговую базу правильно для ИП в россии? 2.5) Предположу такую ситуацию: Если я хочу платить налог 5% с ИП в армении и 6% с ИП в россии, то мне нужно: (а) получать оплату на счета ИП в армении в валюте (платежи в рублях не учитываю, тк скорее всего это не актуально) и платить с них налог 5% в армении, (б) переводить все платежи клиентов с валютного счета ИП в армении на валютный счет ИП в россии, проводить эти операции по ВЭД в россии. Получается все 100% поступлений от клиентов будут проходить через счета ИП в россии и будет формироваться полная налоговая база на ИП в россии (для налоговой и тд). А на счет ИП в армении я могу периодически какие-то суммы переводить для оплаты налогов, услуг и для того, чтобы не был заблокирован счет в армении (якобы использую счет только для транзита). Допустим я могу сумму в размере 50% платежей держать на счетах ИП в армении в течении 1-2 кварталов, чтобы не блокировали счета. В итоге я вообще правильно рассуждаю или никакой ИП в россии не влияет и надо платить НДФЛ 13%? 2.6) валютный депозит в иностранном банке получается запрещено открывать по указу президента? Если хочу в иностранном банке открыть депозит, то только в рублях? 3) может есть какие-то удобные легальные варианты/сервисы/системы получения оплаты от иностранных физ лиц в россию с выводом в фиат (для ИП в россии)? может электронные кошельки работающие как пэйпал? 4) может есть какие-то удобные легальные варианты/сервисы/системы получения оплаты от иностранных компаний в россию с выводом в фиат (для ИП в россии)? (предполагаю, что easystuff, solarstuff, есть другие?) 5) если я налоговый резидент рф, ИП в рф и хотел бы как то получать оплату за товары/услуги в USDT, то это незаконно? Если зарплата в USDT, то наверно нужен трудовой договор и тд. Если как-то USDT можно получаться, то какие налоги (для налогового резидента рф) с задачей легального вывода в фиат - 13%+13% = 26% ?

1. Открытие ИП в Армении для предоставления ИТ-услуг в недружественные страны: 1.1. Должна ли я буду платить налоги в РФ или только в РА? 1.2. Могу ли я получать доход в евро и не переводить его в рубли? 1.3. Надо ли уведомлять службы в в РФ об открытие ИП и счетов для ИП. Какие максимальные штрафы за это? 2. Валютные счета в банке. На данный момент я налоговый резидент РФ, но планирую стать налоговым резидентом РА через полгода. Отсюда вопрос: 2.1. Если я не уведомлю РФ об открытии счетов, то меня ждёт разовый штраф, а затем после потери статуса налогового резидента РФ уже ни о чем отчитываться не надо? 2.2. У меня есть зарплатный счёт в банке и просто счёт. Оба в драмах. На обычный счёт я перевожу деньги с зарплатного, а также пополняю в банкоматах. Это легально? Не подпадает ли это под запрет о переводе валюты на свои счета валютными резидентами РФ? 2.3. Если я как физлицо открою счёт в долларах/евро и буду пополнять через банкомат, это легально? Заранее спасибо!

Налоговый резидент России зарегистрировал компанию (ТОО) в Казахстане. Контролируемые иностранные компании в таможенном союзе освобождаются от налогообложения по прибыли. Они должны подавать финансовую отчётность и платить налог с дивидендов. Если не платить дивиденды и налога платить не надо. Можно ли оплачивать товары в интернет магазинах с помощью корпоративной карты привязанной к счёту компании, допустим на половину суммы поступлений? Возникнут ли у налоговой вопросы в таком случае и может ли она потребовать оплатить подоходный налог с этих платежей?

Добрый день. Работаю по контракту на американскую it-компанию. Хочу разобраться, какие есть законные способы получения оплаты за выполненные услуги. Выписал варианты получения оплаты - прокомментируйте, пожалуйста, все ли я правильно понял. Возможно, есть еще способы - буду рад их услышать. 1. Зачисление рублей на счет в уполномоченном банке РФ - тут без ограничений. Главное, вовремя платить налог и декларировать доход. 2. [Физик / самозанятый в РФ] Зачисление валюты на счет в уполномоченном банке РФ. Выручку продавать не нужно, так как продажа не распространяется на обычных физ.лиц (пункт 1.5 разъяснения 79 указа президента) 3. [ИП в РФ] Зачисление инвалюты на счет в уполномоченном банке РФ. Нужно осуществлять последующую продажу 80% выручки. 4. [ИП в РФ] Зачисление рублей на счет в банке за пределами РФ. Нужно оповестить налоговую об открытии счета и о движении средств. Насколько я понял, 79 указ запрещает получение валюты, а тут речь идет про рубли. Также есть список исключений, но я ведь получаю не ЗП, поэтому не мой вариант). 5. [ИП в Грузии, в РФ нет ИП] Зачисление валюты на счет в банке за пределами РФ. Нужно уплатить НДФЛ в РФ как физик (13-15%) + налог для ИП в Грузии. (пункт 1.5 разъяснение 79 указа президента описывает ИП, который занимается частной практикой по законам РФ) 6. [Любой ИП] Зачисление валюты на счет в банке за пределами РФ без ограничений, но при условии, что прибыл 184+ дня за границей (не налоговый резидент). В этом случае даже не нужно оповещать налоговую об открытии счета. 7. Получение оплаты по контракту в валюте наличкой. Дополнительный вопрос: 1. По пункту 4 есть разница, находится ли банк в стране (ЕАЭС) или с автоматич. обменом информации? Ссылки: 1. 79 Указ президента РФ [https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_410417/](https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_410417/) 2. Разъяснение 79 указа президента [https://www.cbr.ru/Crosscut/LawActs/File/5856](https://www.cbr.ru/Crosscut/LawActs/File/5856)

Ситуация: гражданин и налоговый резидент РФ, открыл компанию в Армении в этом году (2022). Обороты до 200k$ в год, аудит по местным правилам не требуется. Соответственно, в 2024 году надо будет подать уведомление по КИК, аудиторское заключение при этом не обязательно по закону. Но по новым правилам налоговая может потребовать дополнительные документы, и если их не предоставить в течение 30 дней - то штраф 1млн рублей. Под дополнительными документами, очевидно, может подразумеваться как раз аудиторское заключение. Отсюда два вопроса: 1) Если не предоставить в такой ситуации аудит рф-налоговой и заплатить 1млн штрафа - налоговая после этого успокоится или продолжит требовать и штрафовать? Просто проще заплатить налогой 1млн, чем делать аудит за 1млн 2) Есть ли какая-то практика на этот счет или какие-то поблажки в случае КИК из ЕАЭС? (именно про требование аудита - то что налог по нераспределенной прибыли платить не нужно - это понятно, интересует аудит)

Добрый день! Являюсь самозанятым в РФ. Переехал за границу (пару месяцев назад, пока ещё налоговый резидент). Открыл счёт. Сообщил в российскую налоговую о нём. Есть возможность получать доход наличными здесь в иностранной валюте либо же в рублях, которые я потом обменяю на иностранную валюту. После чего хотелось бы её положить на мой иностранный счёт. 1. Законно ли, находясь за границей, получать доход самозанятому? Нужно ли продавать валютную выручку? 2. Если нет, то как это лучше оформить (ИП, ООО)?

Налоговый резидент РФ имеет доход за пределами РФ, рассмотрим два варианта: 1. ИП на спецрежиме 5% налог на оборот 2. ФЛ получает дивиденды от ООО (это его КИК) и платит 5% налог Процент указан в стране получения доход. Страна - Армения, т.е. ЕАЭС, соглашение о двойном налогообложении. В РФ резидент является (два варианта): А. ИП на усн 6% (если это важно, то ПСН на разработку ПО) Б. ФЛ, т.е. закрыл ИП. Какой налог должен платиться в РФ 1А (ИП в РА, ИП в РФ): % 1Б (ИП в РА, ФЛ в РФ): % 2А (дивиденды, ИП): % 2Б (дивиденды, ФЛ): % С какой суммы: после уплаты налога в Армении или до. Про штрафы за получение валюты на счет ИП вне РФ в курсе, представим, что 79 указа не существует.

Что-то я запуталась при заполнении декларации 3- НДФЛ. В 2021 я была ИП до августа 2021. В ноябре продала квартиру (которая участвовала в предпринимательской деятельности, я ее сдавала от ИП). В России не живу, т.е. формально провела в 2021 году менее 183 дней. Сейчас иду заполнять декларацию, первый же вопрос меня ставит в тупик - "Вы налоговый резидент РФ ? ". С одной стороны нет, т.к. провела меньше 183 дней. С другой стороны, я была ИП (т.е. автоматически была налоговым резидентом) больше 183 дней. Так кто я? И если я допустим нерезидент, то могу ли я ссылаться на п. 17.1 ст. 217. НК РФ , который отменяет уплату НДФЛ при продаже квартиры использовавшейся в предпринимательской деятельности.

Здравствуйте. Я налоговый резидент РФ, самозанятый. 4 месяца нахожусь не в России и начал работать в качестве фрилансера на иностранную фирму. Есть возможность получать оплату своих услуг на wise в евро. Как в данном случае грамотно оплатить налоги в РФ, учитывая современные реалии? Можно ли оплатить налог в рублях с российской карты не выводя деньги с wise? Необходимо ли заявлять о открытии аккаунта WISE в налоговую?

Здравствуйте! Я самозанятый налоговый резидент РФ. Работаю через фриланс биржу. Доход в месяц в среднем 1500-2000$. Сейчас нахожусь в Армении и планирую оставаться здесь еще год (ВНЖ). У меня следующие вопросы: 1. Могу ли я выводить деньги с фриланс биржи на свой счет в $ армянского банка? В налоговой РФ как и раньше отображать получение средств в приложении, платить с дохода налоги. 2. Если не имею право выводить деньги на счет в $, можно ли будет выводить деньги на счет армянского банка в рублях? 3. Имею ли я право пользоваться Payoneer или это незаконно? 4. Нужно ли мне сообщать в налоговую, что я открыл счет в банке Армении?

Здравствуйте! Я самозанятый налоговый резидент РФ. Работаю через фриланс биржу. Доход в месяц в среднем 1500-2000$. Сейчас нахожусь в Армении и планирую оставаться здесь еще год (ВНЖ). У меня следующие вопросы: 1. Могу ли я выводить деньги с фриланс биржи на свой счет в $ армянского банка? В налоговой РФ как и раньше отображать получение средств в приложении, платить с дохода налоги. 2. Если не имею право выводить деньги на счет в $, можно ли будет выводить деньги на счет армянского банка в рублях? 3. Имею ли я право пользоваться Payoneer или это незаконно? 4. Нужно ли мне сообщать в налоговую, что я открыл счет в банке Армении? Или раз я буду отсутствовать в РФ более 183 дней, это не требуется?

Здравствуйте! У меня вопрос относительно необходимости уведомления налоговой об открытии банковского счета за рубежом на себя и на несовершеннолетнего ребенка. Я и мой ребенок имеем вид на жительство в Германии с октября 2021 года. Счета в банке Германии были открыты в декабре 2021 года. По итогам календарного 2021 года я провела более 183 дней в России, то есть являюсь налоговым резидентом РФ. Однако, если считать дни с момента прибытия в Германию и дальше, то скоро в 2022 я потеряю статус налогового резидента РФ. Соответственно у меня несколько вопросов. 1. Нужно ли мне уведомлять налоговую об открытии счета? Если да, в соответствии с каким признаком - во исполнение части 2 статьи 12 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ или во исполнение части 8 статьи 12 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ? 2. Нужно ли мне предоставлять отчет о движении средств за 2021 год, если сумма пополнений была ниже 600 000 руб (эквивалент в валюте)? 3. Нужно ли мне будет предоставлять отчет за 2022 год, если сумма будет больше 600 000 руб, но в 2022 году я стану налоговым нерезидентом РФ? 4. Нужно ли мне уведомлять налоговую об открытии счета на ребенка? 5. Нужно ли мне в принципе уведомлять налоговую, что я больше не налоговый резидент РФ? Благодарю за ответ. Яна

Добрый день, Хотелось бы получить разъяснение относительно самых свежих комментариев ЦБ по Указу Президента от 28 февраля 2022 года № 79 (https://www.cbr.ru/Crosscut/LawActs/File/5856). Ситуация следующая: я ИП на ПСН, налоговый резидент РФ, открыла ИП в Армении и хотела бы получать на банковский счет в Армении (открыт после 1 марта 2022 года) оплату переводческих услуг от иностранного заказчика (нерезидента РФ), после чего выводить их на банковский счет в РФ. Получать оплату услуг на российский счет в свете последних событий я не больше не могу — заказчик отказался это делать. В свете различных точек зрения на данный вопрос и порой противоречащих друг другу формулировок Указа и ФЗ, хотелось бы понять — насколько это вообще законно и насколько велика вероятность схлопотать штраф в 75-100% от каждой валютной операции? И каким образом мне соблюсти требование о переводе 80% в рубли, и нужно ли? Пересылать деньги на российский счет долларовый счет, а далее уже конвертировать их в рубли?