Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.
Правомерен ли запрос информации для целей валютного контроля в данной ситуации?
Может ли территориальное управление таможни через которое никогда не ввозился и не оформлялся товар осуществлять запрос информации для целей валютного контроля.
Уважаемая Инна! Здравствуйте! Прямого запрета при описанной Вами ситуации для органа валютного контроля нет (см. ст.ст.22,23 федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ (ред. от 29.12.2017) «О валютном регулировании и валютном контроле»).
Кроме того, не исключено, что тот или иной орган действует по соответствующему поручению.
Добрый день.
Данное право предусмотрено законом, но важно понимать все ли указано в запросе, согласно требований закона
Статья 23. Права и обязанности органов и агентов валютного контроля и их должностных лиц
1. Органы и агенты валютного контроля и их должностные лица в пределах своей компетенции и в соответствии с законодательством Российской Федерации имеют право:
1) проводить проверки соблюдения резидентами и нерезидентами актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования;
2) проводить проверки полноты и достоверности учета и отчетности по валютным операциям резидентов и нерезидентов;
3) запрашивать и получать документы и информацию, которые связаны с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов. Обязательный срок для представления документов по запросам органов и агентов валютного контроля не может составлять менее семи рабочих дней со дня подачи запроса.
Также:
14. Запрос таможенного или налогового органа о представлении копий указанных в части 13 настоящей статьи документов должен включать информацию о содержании предполагаемого нарушения актов валютного законодательства Российской Федерации или актов органов валютного регулирования с указанием соответствующего нормативного правового акта и известных соответственно таможенному или налоговому органу сведений, достаточных для идентификации конкретной валютной операции (предполагаемого нарушения), а также информации, необходимой для идентификации резидента, и срока исполнения запроса, который не может составлять менее семи рабочих дней со дня, следующего за днем получения запроса.
Указана ли данная информация в запросе?
Да, в запросе указано что в действиях компании имеются признаки нарушения п. 9.2.2 Инструкций Банка России от 04.06.2012 № 138-И. Информация о том, что в отношении компании возбуждено административное производство или ведется проверка сведений нет. просто просят предоставит документы причем все документы из перечня ранее предоставлялись в таможенный орган через который был ввезен товар. А вот запрос пришел от таможни другого региона (мы через него никогда не работали)
Согласно Инструкция Банка России от 4 июня 2012 г. N 138-И
Инна, исходя из практики рекомендую предоставить пакет документов по запросу и указать в сопроводительном письме, что ранее данные документы были предоставлены в… что подтверждается… и что товар через… никогда не ввозился.
Иначе могут привлечь к отв-ти, штраф хоть и не большой, но не хорошо скажется на репутации компании.