8 499 938-65-20
Мы — ваш онлайн-юрист 👨🏻‍⚖️
Объясним пошагово, что делать в вашей ситуации. Разработаем документы и ответим на любой вопрос, даже самый маленький.

Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.

При предоставлении процентного займа выгоднее выступать в договорные отношения с физлицом или ИП?

Добрый день. Планирую предоставлять займы ООО для развития бизнеса. Процент 24-35 за год.

Вопрос, если выступать как физ лицо то я плачу НДФЛ с процентов по займу 13% а если как ИП по УСН то всего 6%. Все ли верно? То есть выгоднее быть ИП в этом случае? Мне говорили что при ИП я должен платить налог и с самого тела займа а не только с процентов.

, Олег, г. Москва
Акимов Аким
Акимов Аким
Юрист, г. Махачкала

Добрый день! Все верно. Доходом и в том, и в другом случае будут только проценты. УСН конечно выгоднее, если лимит доходов в год не превысите (60 млн. руб.)

0
0
0
0
Олег
Олег
Клиент, г. Москва

так займ который ко мне вернется тоже будет считаться доходом с которого я должен заплатить.

Пример:

Инвестируем сумму 1 млн. рублей. Под 30% годовых, сроком на 1 год.

Физлицо:

1 млн. рублей +300 тыс. рублей валовый доход за период. 13% НДФЛ вычитаем из 300 тыс. рублей, получаем 261 тыс. рублей.

Итого получаем на выходе 1 млн. 261 тыс. рублей и 39 тыс. будет уплачено в бюджет.

ИП:

1 млн. рублей +300 тыс. рублей валовый доход за период. 6% налога мы вычитаем из ВСЕЙ суммы, выручки как ИП.

Вычитаем 6% из 1.3 млн. рублей и получаем 1 млн. 222 тыс. рублей. 78 тыс. рублей должны уплатить в бюджет в качестве налога.

Это действительно так?

Евгений Коргальцев
Евгений Коргальцев
Юрист, г. Самара

Олег, если Вы планируете осуществлять не разовую, а систематическую деятельность по предоставлению займов с целью извлечения прибыли, то Вам следует зарегистрироваться хотя бы индивидуальным предпринимателем, в противном случае, такая деятельность может быть квалифицирована как незаконное предпринимательство. ИП на УСНО 6% в данном случае будет наиболее выгодным вариантом. Возрат займа доходом считаться не будет, единый налог начисляется только на полученные %.

0
0
0
0

В приведенном Вами примере, у ИП сумма единого налога составит 6% с 300.000 рублей, т.е. 18.000 рублей. Сумма возвращённого займа не облагается налогом. Правда, следует учесть, что ИП обязан уплачивать ежегодно страховые взносы за себя и за сотрудников (если будут).

По ФЛ расчёт верный.

0
0
0
0
Похожие вопросы
900 ₽
Вопрос решен
Автомобильное право
Решением суда определено: Физлицо №2 обязано вернуть автомобиль Физлицу №1
в 2021 году транспортное средство было номинально переоформлено с Юрлица на Физлицо №1. Физлицо №1 не оплачивало стоимость автомобиля, не управляло им и не владело фактически. Юрлицо продолжало фактически владеть и пользоваться автомобилем. Физлицо №1 на протяжении определенного времени вымогало у Юрлица деньги, за то, что автомобиль числится на учёте за ним. Когда Физлицу №1 было отказано в дальнейших выплатах, Физлицо №1 потребовало от Юрлица переоформить автомобиль на другого или просто снять с учета. Юрлицо передало Физлицу №1 пустые бланки ДКП, последний подписал со своей стороны и передал Юрлицу для последующего переоформления. Юрлицо Передало автомобиль по ДКП Физлицу №2, на основании подписанного ДКП между Физлицом №1 и Физлицом №2, последний поставил автомобиль на учет на своё имя. Спустя какое-то время Физлицо №2 продал автомобиль Юрлицу №2. И тут... Физлицо №1 подаёт в суд на Физлицо №2 а признании сделки купли-продажи недействительной, заявляя что полностью оплатил автомобиль, а подпись на договоре ему не принадлежит. Решением суда определено: Физлицо №2 обязано вернуть автомобиль Физлицу №1. Однако, зная, что автомобиль принадлежит Юрлицу №2, исполнительный лист в суде не берет, исполнительное производство не возбуждает. Вместо этого, ещё до вступления решения суда в силу снимает автомобиль с регистрационного учёта (при этом на автомобиле имеется обременение в виде залога), потом получив от третьих лиц информацию куда и в какое время приедет оспариваемая машина, заблаговременно пригоняет эвакуатор, приезжает с полицией из ближайшего ОВД, предоставляет им только решение суда и справку из ГИБДД об отсутствии регистрации у автомобиля и увозит его. При этом машина не опечатывается, не осматривается, владельца эвакуируемой машины не ждут, хотя Физлицо №1 прекрасно знает где он находится, и что он вот-вот выйдет. Вопрос: Какими должны были быть действия полиции в данном случае (порядок изъятия транспортного средства), должно ли было быть вызвано ГИБДД, должны ли были дождаться владельца авто? На видео видно, что как только владелец вышел из машины, подъехал наряд полиции с Физлицом №1 и эвакуатор. Машину погрузили и увезли.
, вопрос №4106624, Александр, г. Москва
Гражданское право
Займ в екапуста, выдвинули иск в суд по отношению меня о не уплате
Займ в екапуста, выдвинули иск в суд по отношению меня о не уплате
, вопрос №4105769, Владимир, г. Москва
Уголовное право
Здравствуйте, расстались с девушкой год назад В отношениях были траты друг на друга естественно, одной из
Здравствуйте,расстались с девушкой год назад В отношениях были траты друг на друга естественно,одной из таких-она дала мне 12 тысяч рублей на покупку вещи с фразой "Мы в отношениях,когда нибудь отдашь или в общий бюджет положишь" Расстались год назад-требует эти деньги и деньги за подарки Сегодня написала заявление в полицию за эти деньги,что мне делать?
, вопрос №4105582, Кирилл, г. Иваново
Бухгалтерский учет
Интересуют как выгоднее уйти на три дня в отпуск
Интересуют как выгоднее уйти на три дня в отпуск.
, вопрос №4105130, Юрий, г. Москва
Дата обновления страницы 14.09.2016