8 499 938-65-20
Мы — ваш онлайн-юрист 👨🏻‍⚖️
Объясним пошагово, что делать в вашей ситуации. Разработаем документы и ответим на любой вопрос, даже самый маленький.

Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.
300 ₽
Вопрос решен

Налог на "подарок" деньгами

Здравствуйте, ситуация такая, продали квартиру, которая была оформлена на тёщу (в собственности более 5 лет), деньги я внес на свой счет (получается она как бы мне их подарила), с которго потом оплатил покупку другой недвижимости на себя. Вопрос, надо ли мне каким то образом декларировать те деньги, которые были вырученны от продажи квартиры и переданны мне?

, Сергей, г. Москва
Михаил Григорьев
Михаил Григорьев
Юрист, г. Санкт-Петербург

Уважаемый Сергей! Здравствуйте! Здесь или расценивать как подарок (НДФЛ есть — см. п.18.1 ст.217 НК РФ) или оформить как заем (НДФЛ нет).

Итоговое уже решение принимать Вам.

Если как подарок — подавать налоговую декларацию, рассчитывать и уплачивать НДФЛ.

1
0
1
0

Уважаемый Сергей! В дополнение к мнениям уважаемых и профессиональных коллег: 

продали квартиру, которая была оформлена на тёщу (в собственности более 5 лет), деньги я внес на свой счет (получается она как бы мне их подарила), с которого потом оплатил покупку другой недвижимости на себя.

«начудили» — иного не напишешь. Надо вникать в документы и думать, так как приход денег в любом случае надо оправдывать. От этого и идти. В любом случае случаи, когда НДФЛ не платиться указаны в ст.217 НК РФ.

0
0
0
0

Уважаемый Сергей! В дополнение: мнение — есть мнение, тем более в своих письмах (которые не являются НПА) Минфин России не раз выражал совершенно противоположные мнения (не говоря уж о ФНС России и тем более судебной практики) по тому или иному вопросу.

В целях исключения каких-либо рисков, в т.ч. судебных тяжб (сумма явно немаленькая) подумайте о «заемном варианте».

0
0
0
0
Юлия Павлюк
Юлия Павлюк
Адвокат, г. Калуга
рейтинг 8

Здравствуйте, Сергей!

Нет, подарок деньгами налогом не облагается

Статья 217. Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения)
Не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) следующие виды доходов физических лиц:

18.1) доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке дарения, за исключением случаев дарения недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев, если иное не предусмотрено настоящим пунктом.

1
0
1
0
Дмитрий Чернобавский
Дмитрий Чернобавский
Юрист, г. Электросталь
рейтинг 7.3
Эксперт

Здравствуйте!

нет, при дарении денег между физ. лицами одаряемый НДФЛ не платит, (ст.217 НК). родственные отношения не важны.

 

Не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) следующие виды доходов физических лиц:

..

18.1) доходы в денежной и натуральнойформах, получаемые от физических лиц в порядке дарения, за исключением случаев дарения недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев, если иное не предусмотрено настоящим пунктом.
Доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами);

0
0
0
0
Вячеслав Каравайцев
Вячеслав Каравайцев
Юрист

Здравствуйте, Сергей!

данные денежные средства являются Вашим доходом, поэтому ВЫ в любом случае должны указать данный доход в декларации, которая должна быть подана не позднее 30 апреля независимо от того, освобождены ВЫ от уплаты налога или нет. За просрочку подачи налоговой декларации предусморена налоговая ответственность по ст. 119 Налогового Кодекса РФ:

1. Непредставление в установленный законодательством о налогах и сборах срокналоговой декларации (расчета по страховым взносам) в налоговый орган по месту учета

влечет взыскание штрафа в размере 5 процентов не уплаченной в установленный законодательством о налогах и сборах срок суммы налога (страховых взносов), подлежащей уплате (доплате) на основании этой декларации (расчета по страховым взносам), за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее представления, но не более 30 процентов указанной суммы и не менее 1 000 рублей.

Вы должны запатить 13 % от полученной суммы в качестве НДФЛ, тк. квартира была тещи. ВЫ правиьно понимаете, что она Вам подарила данные деньги. Близким родственником ВЫ ей не являетесь. 

0
0
0
0
Софья Исупова
Софья Исупова
Юрист, г. Новосибирск

Добрый день, Сергей! 

Дополню Виталия, второй абзац цитированного им подпункта: 

Доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами);

Вы с тещей не являетесь близкими родственниками.

С уважением, Софья.

1
0
1
0
Руслан Григорьев
Руслан Григорьев
Юрист, г. Рыбинск

Здравствуйте!  В связи с расхождением во мнениях отвечаю,  что при дарении денежных средств от физического лица доходы не подлежат налогообложению не зависимо от родственных отношений. 

Кроме того,  поскольку доходы не подлежат налогообложению, то и декларировать их не нужно. 

Окончательный ответ. Декларацию 3НДФЛ подавать не требуется,  налог платить не надо. 

Подтверждение. Письмо Минфина России от 24.08.2015 N 03-04-05/48659

В соответствии с пунктом 18.1 статьи 217 Кодекса от налогообложения освобождаются доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке дарения, за исключением случаев дарения недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев, если иное не предусмотрено в данном пункте.

В соответствии с пунктом 2 статьи 130 Гражданского кодекса Российской Федерации деньги не относятся к недвижимости и признаются движимым имуществом.

Из вышеприведенных положений законодательства следует, что доходы физического лица в виде денежных средств, полученных от другого физического лица в наличной или безналичной форме по договору дарения, не подлежат налогообложению вне зависимости от того, являются ли даритель и одаряемый членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации, а также от суммы полученных в дар денежных средств.

3
0
3
0
мнение — есть мнение, тем более в своих письмах (которые не являются НПА) Минфин России не раз выражал совершенно противоположные мнения 

Михаил,  Вы норму внимательно читали?  

При ответе я руководствовался исключительно нормой права,  а не письмом Минфина. 

Вот норма 

Не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) следующие виды доходов физических лиц:

18.1) доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке дарения, за исключением случаев дарения недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев, если иное не предусмотрено настоящим пунктом.
Доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом

 Российской Федерации (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами);

Выделенный жирным первый абзац отвечает на поставленный вопрос. Далее подчеркнутое это исключения из доходов,  которые налогообложению подлежат. 

Второй абзац подпункта 18.1 ст. 217 НК РФ применяется только к этим исключениям.

Надеюсь я доступно объяснил. 

2
0
2
0
Похожие вопросы
Автомобильное право
Как эффективно вернуть свои деньги?
Здравствуйте товарищи юристы. Ситуация: В 2017 продал автомобиль. Был составлен договор купли продажи. Покупатель просил не снимать с учёта и обещал переоформить автотранспорт на себя в течении месяца. Авто переоформлено не было. Все это время автомобиль оформлен на меня. Я выпрачиваю налоги. Так же был проведен суд, из за неуплаты налогов по данному автомобилю и приставы всыскали сумму налога + пеня + судебный процесс (299р) с моего банковского счёта. Вопрос. Какие правильные будут мои действия для взыскания убыдков с владельца не переоформившено автомобиль? Подавать авто в розыск опасаюсь, так как это ложное обвинение. Можно подать машину в розыск из за не выполнения договора купли продажи ? Если продать, какие действия предпринять при нахождении машины ? Можно ли в этом случае взыскать налоговый сбор с лица её выпоневшего свою часть сделки ? Как эффективно вернуть свои деньги ?
, вопрос №4260161, Андрей, г. Москва
Налоговое право
А можно ли избежать уплаты этого налога, если оформить договор купли-продажи по небольшой цене?
Моя мачеха (вдова моего отца ) решила подарить мне комнату, которая у неё в собственности , но так как мы не б лизкие родственники я буду должен уплатить 13% подоходного налога. А можно ли избежать уплаты этого налога, если оформить договор купли-продажи по небольшой цене?
, вопрос №4259969, Сергей, г. Москва
Налоговое право
Но деньги с продажи квартиры будут начислены только на счёт Продавца 1 Должен ли будет уплатить налог с продажи квартиры Продавец 2, по сути он не получит никакого дохода с продажи?
Подскажите как будет рассчитываться налог при продаже квартиры двумя собственниками (далее именую "Продавец 1" и "Продавец 2") Продавец 1 и Продавец 2 продают квартиру за 1250000 рублей, кадастровая стоимость жилья составляет 1627674 рубля. Но деньги с продажи квартиры будут начислены только на счёт Продавца 1 Должен ли будет уплатить налог с продажи квартиры Продавец 2, по сути он не получит никакого дохода с продажи? И сколько будет составлять налог с продажи квартиры для Продавца 1 (если будет) и Продавца 2 если использовать имущественный вычет в размере 1000000 рублей?
, вопрос №4258762, Михаил, г. Ярославль
Налоговое право
Где-то слышали, что если квартира продаётся с меньшей площадью, а затем покупается квартира с площадью больше, то налог с продажи первой платить не нужно
Здравствуйте. Бабушка продаёт квартиру без минимального срока владения и настроена оплатить налог 13% с разницы. Где-то слышали, что если квартира продаётся с меньшей площадью, а затем покупается квартира с площадью больше, то налог с продажи первой платить не нужно. Правда ли это? И как называется.
, вопрос №4256760, Максим, г. Москва
Дата обновления страницы 09.02.2018